Een vraag uit de praktijk: ik heb een prepensioenregeling en  ik heb bericht ontvangen van mijn pensioenuitvoerder dat ik binnenkort de eerste uitkering ga ontvangen. Maar ik wil nog niet met pensioen omdat ik nog werk. Bovendien heb ik nog geen behoefte aan een prepensioenuitkering. Kan ik dit prepensioen uitstellen?

Hoe zat het ook alweer?

Een prepensioenuitkering is een tijdelijke pensioenuitkering die ingaat op bijvoorbeeld uw 60 of 62 jarige leeftijd tot aan uw pensioenleeftijd. De overheid wilde echter enige jaren geleden graag dat er langer werd doorgewerkt. Daarom zijn allerlei regelingen die het eerder stoppen mogelijk maakten afgeschaft of in ieder geval flink versoberd. Prepensioenregelingen als zodanig bestaan sinds 1 januari 2006 niet meer maar de meeste prepensioenregelingen van voor 1 januari 2006 vallen onder het overgangsrecht. Prepensioenregelingen zijn nog uit de periode dat bij iedereen de pensioen en AOW leeftijd 65 was. Daarom is in het overgangsrecht ook bepaald dat prepensioenuitkeringen moeten eindigen op 65 jarige leeftijd.

Voorbeeld:

Wanneer uw prepensioen ingaat op uw 62e dan is de uitkeringsperiode of uitkeringsduur dus 3 jaar. U ontvangt dan een prepensioen uitkering tot uw 65e, meestal maandelijks . Stel uw prepensioen bedraagt € 6.000,- bruto per jaar dan is de maandelijkse uitkering dus € 500,- bruto. Hier gaat nog loonheffing vanaf, dit wordt door de pensioenuitvoerder ingehouden.

Stel u wilt dit nog niet

U wilt op dit moment echter de uitkering nog niet ontvangen. Dat kan, u kunt de ingang van de uitkering uitstellen. Dat overlegt u dan met uw pensioenuitvoerder. Een voorwaarde is dan wel dat u blijft doorwerken zoals u nu doet en daar moet u een verklaring voor afgeven. U moet daarbij dan aangeven tot welke datum u wilt uitstellen ofwel tot welke datum u sowieso door wilt werken.

Gevolgen van uitstel

Wanneer u uitstelt wordt de uitkeringsduur/uitkeringsperiode korter. Immers, de leeftijd waarop de uitkering moet stoppen verandert niet en blijft 65. Doordat de uitkeringsduur korter wordt, wordt de jaarlijkse uitkering herberekend. Deze wordt hoger.

Het is wel zo dat tijdens de uitkeringsperiode de actuariële sterftekans minimaal 1% moet zijn. De statistische kans dat u binnen de uitkeringsperiode overlijdt moet dus minimaal 1% zijn. Dat is een beetje technisch en mag u verder vergeten. Maar hier moet een pensioenuitvoerder wel rekening mee houden. De pensioenuitvoerder berekent en bepaalt dan wat de minimale uitkeringsduur moet zijn. Wanneer de pensioenuitvoerder bijvoorbeeld heeft berekend dat de minimale duur 1 jaar is dan kan het prepensioen dus worden uitgesteld tot de 64 jarige leeftijd. Dat komt omdat deze op 65 jarige leeftijd moet eindigen. De uitkeringsduur is dan precies 1 jaar.

En als u heeft uitgesteld en dan toch eerder stopt met werken of minder gaat werken?

Wanneer u het prepensioen eenmaal heeft uitgesteld en u besluit toch voor die tijd te stoppen met werken dan moet u dit meteen aan uw pensioenuitvoerder doorgeven. De prepensioen uitkering moet dan meteen ingaan.

Mocht u voor de uitgestelde ingangsdatum minder gaan werken dan moet u dit ook aan de pensioenuitvoerder doorgeven en dan moet de prepensioenuitkering gedeeltelijk ingaan.

En als ik de prepensioenuitkering niet wil uitstellen?

De vraag is dan of u een de prepensioenuitkering kunt ontvangen terwijl u nog werkt. Het antwoord is ja, dat kan. Hierbij zijn twee situaties van belang:

1. U zit vijf jaar of korter voor uw AOW leeftijd: u kunt zonder problemen de uitkering ontvangen en bijvoorbeeld fulltime blijven werken. Dat kan handig zijn wanneer u wat extra inkomsten kunt gebruiken doordat bijvoorbeeld de energielasten flink zijn gestegen of door een andere stijging in de uitgaven. Of misschien wil uw partner wel wat minder gaan werken.
2. U zit langer dan vijf jaar voor uw AOW leeftijd: u mag dan niet fulltime blijven werken. U moet voor het deel dat u de prepensioenuitkering in laat gaan ook daadwerkelijk minder gaan werken. Of beter gezegd, wanneer u 40% minder werkt mag u 40% van de prepensioenuitkering ontvangen. Wilt u de volledige prepensioenuitkering ontvangen? Dan moet u ook geheel stoppen met werken. Let op! Wanneer u een prepensioenuitkering ontvangt (geheel of gedeeltelijk) en u werkt nog volledig, dan krijgt u een flinke fiscale “boete”. De Belastingdienst ziet dit als afkoop van uw prepensioen. U moet dan over de gehele waarde van uw prepensioen (dat is de waarde van al uw prepensioenuitkeringen samen) in een keer belasting betalen. En daar zit u niet op te wachten.

Check hier uw AOW leeftijd zodat u dit in de gaten kunt houden!

Wat gebeurt er als u voor uw 65e nog geen prepensioenuitkering heeft laten ingaan?

Wanneer u voor uw 65 jarige leeftijd nog steeds geen prepensioenuitkering heeft ontvangen dan wordt prepensioen uiterlijk op de laatste dag voor uw 65 jarige leeftijd uitgeruild voor een levenslang ouderdomspensioen vanaf leeftijd 65, de pensioenuitkering ontvangt u dan zolang u leeft (ook al wordt u 100). Er is dan geen sprake meer van een prepensioenuitkering, de maandelijkse uitkering wordt daardoor aanmerkelijk lager!

Meer weten?

Wilt u weten hoe dit in uw situatie zit? Belt u mij dan gerust even op 053-8519510 of stuur mij op ditzelfde nummer even een Whatsapp berichtje. Ik neem dan contact met u op.

Normaal gesproken ontvang je vanaf jouw pensioendatum een levenslange ouderdomspensioen uitkering die gelijk blijft. Soms kan het zijn dat een pensioen af en toe nog wat wordt geïndexeerd (ietsje verhoogd wanneer bijvoorbeeld lonen of prijzen stijgen) maar de laatste jaren is daar nauwelijks ruimte voor geweest bij pensioenfondsen.

Toch kan het zijn dat je tijdens een eerste periode van jouw pensioen een aantal jaren behoefte hebt aan een hoger pensioeninkomen, bijvoorbeeld omdat je nog een aantal jaren hogere lasten hebt of omdat je de eerste jaren van je pensioenfase gewoon wat ruimer wilt leven.

Je kunt er dan voor kiezen om een Hoog / Laag pensioen af te spreken met jouw pensioenuitvoerder. Je ontvangt dan eerst een of meerdere jaren (eigen keuze) een hoger ouderdomspensioen. Wanneer die periode voorbij is wordt de ouderdomspensioen uitkering lager gedurende de rest van jouw leven. Je hebt dan minder te besteden. Hier zul je dan wel je levensstijl op moeten aanpassen.

In principe mag je de duur van het hoge pensioen zelf bepalen maar vaak bieden pensioenuitvoerders 2 mogelijkheden, namelijk vijf of tien jaar. Hier komt wel steeds meer ruimte in.

Let op!

• De keuze maak je op het moment dat je met pensioen gaat (dit geef je dan door aan jouw pensioenuitvoerder)
• De eenmaal gemaakte keuze (Hoog / Laag of toch gewoon een gelijkblijvende uitkering) kan niet worden aangepast als het eenmaal is ingegaan
• De lage pensioenuitkering mag niet minder zijn dan 75% van de hoge pensioenuitkering (de pensioenuitvoerder berekent dit voor je)

Kan het ook andersom, dus een Laag / Hoog pensioen?

Jazeker, dat is ook mogelijk. Wanneer je in de eerste fase van jouw pensioen een lagere pensioenuitkering wenst en pas later een hogere pensioenuitkering, bijvoorbeeld omdat jouw jongere partner nog werkt en voldoende inkomen heeft, dan kun je kiezen voor een Laag / Hoog pensioen. Je ontvangt dan eerst een of meerdere jaren (eigen keuze) een lager ouderdomspensioen. Wanneer die periode voorbij is wordt de ouderdomspensioen uitkering hoger gedurende de rest van jouw leven.

Wat nog wel van belang is:

Kiezen voor een Hoog / Laag of een Laag / Hoog pensioen is een van de keuzemogelijkheden op de pensioendatum volgens de wet. Echter, niet elke pensioenregeling heeft dit in het reglement opgenomen. En het reglement is leidend. Kijk dus in jouw pensioenreglement goed na of jij deze keuzemogelijkheid hebt.

Kom je er niet uit neem dan contact met mij op via 053-8519510 of via d.slaa@htpb.nl

Op het moment dat je met pensioen gaat heb je meestal een aantal keuzemogelijkheden, dit kun je terugvinden in jouw pensioenreglement. Een veel voorkomende keuzemogelijkheid is uitruil van pensioen.

Wat houdt dat nu eigenlijk in?

In principe ontvang je vanaf  jouw pensioendatum een gelijkblijvende pensioenuitkering zo lang jij leeft (dit heet ouderdomspensioen, vaak afgekort met OP). Als je overlijdt ontvangt jouw partner vervolgens een partnerpensioenuitkering (vaak afgekort met PP) zolang hij of zij leeft.

Maar wat nu als je op de pensioendatum helemaal geen partner hebt? 

In dat geval kun je ervoor kiezen om het partnerpensioen (dit wordt normaal gesproken als het ware voor jouw partner gereserveerd voor het geval je mocht overlijden) uit te ruilen voor extra ouderdomspensioen zolang jij leeft. Je ontvangt dan dus zelf ‘bij leven’ een hogere pensioenuitkering. Dat betekent wel dat na jouw overlijden de uitkering stopt en er ook niets meer wordt uitgekeerd.

Of je hebt wel een partner maar die kan zich na jouw overlijden financieel prima redden met een eigen (pensioen)inkomen?

Ook in zo’n situatie zou je kunnen kiezen voor uitruil van partnerpensioen naar een hoger ouderdomspensioen zodat je samen kunt genieten van een hogere uitkering.

Andersom kan ook!

Je kunt ook (een deel van) het ouderdomspensioen uitruilen voor een hoger partnerpensioen. Dat betekent dat je zelf een lagere pensioenuitkering ontvangt maar dat jouw partner na jouw overlijden een hogere partnerpensioen uitkering ontvangt dan dat hij of zij normaal zou hebben ontvangen zonder de uitruil. Dit zou handig kunnen zijn wanneer jouw partner na jouw overlijden zelf niet voldoende (pensioen)inkomen

Wat is verstandig om te doen?

Het is altijd raadzaam jouw inkomenssituatie bij pensioen en na overlijden goed in beeld te brengen en goed te kijken hoeveel inkomen er in de verschillende scenario’s nodig is voordat je een keuze maakt. Kun je dit niet zelf neem dan contact op met Het Twents Pensioenbureau via 053-8519510 of via d.slaa@htpb.nl